Пожилая женщина мадам Фостер открывает дом для необычных существ – воображаемых друзей. Это сказочные существа, которых придумывают дети, чтобы не чувствовать себя одинокими. Однако наигравшись, они отдают друзей в приют Мадам Фостер, чтобы их воображаемые друзья нашли себе новых хозяев. Но тот, кто отдает друга, больше не может с ним видеться, запрещено навещать его в приюте. Только одному ребенку сделано исключение и он может бывать ежедневно, когда только захочет в дома Мадам Фостер. Восьмилетний школьник Мэк вынужден был отдать своего приятеля в приют, так ему велела поступить мама. Старушка сочувствует мальчику и обещает никому не отдавать его друга Блу…